Financieel beleid

Onze totale omzet is met 61,7 miljoen euro gestegen naar 1.183,0 miljoen euro (toename van 5,5%). Deze toename verklaren we deels door een hogere omzet collectief gefinancierde patiëntenzorg, onderzoek en onderwijs en deels door incidentele positieve effecten door de definitieve afrekening van de zorgomzet in de jaren van voor 2013 en door de verkoop van enkele panden. Het groepsresultaat toebehorend aan het UMC Utrecht is uitgekomen op 29,2 miljoen euro (in 2015 26,9 miljoen euro). Dit resultaat is vooral hoger uitgekomen door de eerder genoemde incidentele effecten. Het resultaat is in 2016 nog beperkt negatief beïnvloed door druk op DBC-tarieven en de effecten van specialisatie en concentratie van zorg. Komende jaren zullen de effecten hiervan op het resultaat beter zichtbaar worden.

In onze begroting voor 2016 gingen we uit van een positief resultaat van 3,5 miljoen euro. De belangrijkste verschillen ten opzichte van de begroting zijn:

• Incidentele nagekomen baten uit de afrekening van de zorgverlening met betrekking tot de jaren 2012 en eerder van circa 13 miljoen euro (positief resultaateffect).
• Herijking van de productie en nacalculatie met betrekking tot de schadelastjaren 2014 en 2015, waardoor de overfinanciering in die jaren met circa 10 miljoen euro naar beneden is bijgesteld (positief resultaateffect).
• Een positief effect van 6 miljoen euro door in 2016 gerealiseerde boekwinst uit de verkoop van enkele panden in Utrecht (positief resultaateffect).
• Een negatief effect van circa 8 miljoen euro als gevolg van dotaties aan personeelsgerelateerde voorzieningen en reserveringen (negatief resultaateffect).

In de geconsolideerde jaarrekening hebben we naast de financiële gegevens van het UMC Utrecht ook de financiële gegevens van de stichtingen en vennootschappen opgenomen, waarmee we op basis van de criteria in de Regeling verslaggeving WTZi een groepsrelatie onderhouden. Zoals blijkt uit de enkelvoudige jaarrekening van het UMC Utrecht is het resultaat deelnemingen over 2016 circa 1 miljoen euro negatief. In de begroting hadden we rekening gehouden met een licht positief resultaat van 0,8 miljoen euro. Deze daling is met name het gevolg van het negatieve resultaat van UMC Utrecht Holding B.V., veroorzaakt door de negatieve resultaatontwikkeling van enkele deelnemingen van UMC Utrecht Holding B.V. in 2016. Dit negatieve resultaat heeft geen invloed op de continuïteitsverwachting van UMC Utrecht Holding B.V. De overige deelnemingen hebben over 2016 een positief resultaat gerealiseerd.

Door het toevoegen van het gerealiseerde resultaat aan het eigen vermogen hebben we de financiële ratio’s van het UMC Utrecht verder verbeterd en liggen deze boven de door externe stakeholders daaraan gestelde eisen.